Tableau d'amortissement : définition
Le tableau d'amortissement montre, échéance par échéance, comment un crédit se rembourse. C'est le document qui répond à la question : que reste-t-il à payer, et combien d'intérêts ai-je déjà versés ?
Comment le lire
Chaque ligne correspond à une échéance. Pour un prêt à tempérament à mensualités constantes :
- les intérêts du mois se calculent sur le capital restant dû au début du mois ;
- le capital remboursé est la mensualité moins ces intérêts ;
- le capital restant dû diminue de ce capital remboursé.
| Mois | Intérêts | Capital | Capital restant dû |
|---|---|---|---|
| 1 | 72,00 € | 175,15 € | 9 824,85 € |
| 2 | 70,74 € | 176,41 € | 9 648,45 € |
| 12 | 57,62 € | 189,53 € | 7 812,99 € |
| 24 | 40,58 € | 206,57 € | 5 429,37 € |
| 36 | 22,01 € | 225,14 € | 2 831,46 € |
| 48 | 1,77 € | 245,38 € | 0,00 € |
Après un an, 2 187 € de capital ont été remboursés sur 2 966 € versés : la part d'intérêts est la plus forte en début de contrat.
Ce que prévoit la loi belge
Le Code de droit économique (article VII.78) va plus loin que la directive européenne : sauf pour l'ouverture de crédit, un contrat de crédit à durée déterminée avec amortissement du capital n'est pas parfait tant qu'un tableau d'amortissement n'a pas été remis à chaque partie au contrat. Le tableau fait donc partie du contrat de prêt à tempérament.
Il indique les paiements dus, avec leurs périodes et leurs conditions, et la ventilation de chaque remboursement entre amortissement du capital, intérêts calculés au taux débiteur et, le cas échéant, coûts additionnels. Si le taux débiteur n'est pas fixe, le tableau précise que ses données ne valent que jusqu'à la prochaine modification du taux ou des coûts.
Le contrat mentionne aussi le droit du consommateur de recevoir, à sa demande et sans frais, à tout moment pendant toute la durée du contrat, un relevé sous la forme d'un tableau d'amortissement. La loi du 20 juillet 2026, qui transpose la nouvelle directive européenne sur le crédit aux consommateurs à partir du 20 novembre 2026, maintient ce droit.
À quoi il sert
- connaître le capital restant dû avant un remboursement anticipé ;
- mesurer le total des intérêts déjà payés et restant à payer ;
- comparer l'effet de deux durées sur le coût total du crédit.
Le générateur de tableau d'amortissement produit l'échéancier complet, mensuel ou annuel, avec export CSV.
Sources
- Code de droit économique, article VII.78 (conclusion du contrat et tableau d'amortissement)
- Directive 2008/48/CE, article 10, paragraphes 2 et 3
- Wikifin (FSMA), comment rembourser un emprunt ou un crédit
- Loi du 20 juillet 2026 transposant la directive (UE) 2023/2225, publiée au Moniteur belge le 4 août 2026
Sources consultées le 2 octobre 2026. Cette page explique une notion ; elle ne constitue ni une offre ni un conseil.
Le tableau d'amortissement existe-t-il pour une réserve d'argent ?
Non, pas sous cette forme : une ouverture de crédit n'a pas de durée ni de mensualités fixées à l'avance. Le prêteur envoie des relevés de compte périodiques.
Le prêteur peut-il facturer le tableau d'amortissement ?
Non. Pour un crédit à durée déterminée, le consommateur a le droit de recevoir un relevé sous forme de tableau d'amortissement sans frais, à sa demande et à tout moment pendant la durée du contrat (Code de droit économique, article VII.78).