Financer un projet
Financer une formation en Belgique : aides, congés et prêts en 2026
Une formation d'adulte se paie rarement en une seule fois avec son épargne. En Belgique, l'essentiel du financement passe par des dispositifs publics qui dépendent de deux variables : votre statut (salarié, demandeur d'emploi, indépendant) et la Région où vous travaillez. Voici, chiffres officiels à l'appui, ce que chacun peut mobiliser en 2026, et comment se calcule le reste à charge si un crédit doit le couvrir.
Qui paie quoi : la carte des dispositifs par statut et par Région
La formation professionnelle des adultes relève des Régions, le droit du travail et le crédit-temps du fédéral. Il en résulte un empilement de mesures qui ne s'adressent pas aux mêmes publics. Le tableau ci-dessous situe les principales ; le détail et les montants suivent dans les sections suivantes.
| Statut | Wallonie | Bruxelles | Flandre |
|---|---|---|---|
| Salarié du privé : du temps payé | Congé-éducation payé | Congé-éducation payé | Vlaams opleidingsverlof |
| Salarié du privé : les frais d'inscription | Chèques-formation (via l'employeur) | Formations de Bruxelles Formation suivies hors heures de travail | Vlaamse opleidingscheques |
| Tout salarié (règle fédérale) | Droit individuel à la formation, crédit-temps avec motif formation | ||
| Demandeur d'emploi | Formations gratuites du Forem | Bruxelles Formation, Actiris | VDAB |
| Indépendant, PME | Chèques-formation | Formations de Bruxelles Formation hors heures de travail | KMO-portefeuille |
| Indépendant (règle fédérale) | Déduction des frais de formation comme frais professionnels | ||
Ce qui compte pour les dispositifs « salarié », c'est la Région du siège d'exploitation où vous travaillez, pas celle de votre domicile.
Salarié : se former pendant ses heures de travail, sans perte de salaire
Le congé-éducation payé en Wallonie et à Bruxelles
Le congé-éducation payé permet à un travailleur du secteur privé de s'absenter pour suivre une formation reconnue, en conservant sa rémunération. L'employeur paie le salaire normal et la Région le rembourse ensuite sur une base forfaitaire. La formation doit compter au moins 32 heures de cours, et l'autoformation en ligne n'est pas admise[1].
Le salaire maintenu est plafonné : pour l'année scolaire 2025-2026 (du 1er septembre 2025 au 31 août 2026), la limite était de 3 714 € bruts par mois dans les deux Régions, et ce plafond est indexé chaque 1er septembre[1]. Le nombre d'heures accordées par année scolaire dépend du type de formation.
| Type de formation (temps plein) | Wallonie | Bruxelles |
|---|---|---|
| Formation générale | 80 h | 80 h |
| Langues | 80 h | 80 h, 130 h pour une langue nationale ou utile à l'emploi |
| Formation professionnelle | 100 h hors heures de travail, 120 h pendant | 120 h, 130 h jusqu'au niveau secondaire supérieur |
| Métier en pénurie | 180 h | 180 h |
| Remboursement forfaitaire à l'employeur | 21,30 € / heure | 22,07 € / heure |
À Bruxelles, un travailleur à temps partiel y a droit dès qu'il preste au moins 25 % d'un temps plein, avec un nombre d'heures proportionnel[1]. Un point de vigilance pour la Wallonie : le Gouvernement wallon a adopté en première lecture, en février 2026, un avant-projet de décret qui fusionne ses aides à la formation en deux dispositifs, « Mon Capital Formation » à l'initiative du travailleur, qui remplacerait le congé-éducation payé, et « Capital Formation Entreprise » à l'initiative de l'employeur. Les conditions définitives et le calendrier se vérifient auprès du Forem au moment de l'inscription.
Le Vlaams opleidingsverlof en Flandre
Le régime flamand a été modifié au 1er septembre 2026. Le travailleur dispose de 125 heures par année scolaire pour une formation qu'il choisit lui-même, et l'employeur peut en ajouter 125 pour une formation qu'il propose, soit 250 heures au maximum. La condition d'occupation descend à 50 % d'un temps plein (contre 80 % auparavant), et le remboursement forfaitaire versé à l'employeur passe de 14,91 € à 24,50 € par heure. Seules les formations orientées vers le marché du travail sont reconnues : métiers en pénurie, STEM, langues jusqu'au niveau B1, transitions numérique et climatique[2]. Le salaire maintenu est lui aussi plafonné, avec un montant indexé à chaque rentrée.
Le droit individuel à la formation et le crédit-temps
Depuis la loi du 3 octobre 2022 dite « deal pour l'emploi », chaque travailleur à temps plein d'une entreprise de 20 travailleurs ou plus a droit en moyenne à 5 jours de formation par an depuis 2024, à charge de l'employeur. Dans une entreprise de 10 à 19 travailleurs, le minimum est d'un jour par an ; en dessous de 10, la loi n'impose rien par défaut. Une convention sectorielle peut fixer d'autres règles[3]. L'accord de gouvernement fédéral prévoit d'en assouplir la gestion ; le principe des jours de formation reste en vigueur à la date de cet article.
Pour une formation longue, le crédit-temps avec motif formation permet de réduire ou suspendre ses prestations pendant 36 mois maximum sur l'ensemble de la carrière, avec une allocation de l'ONEM. Il faut 24 mois d'ancienneté chez l'employeur, et la formation doit être reconnue et compter au moins 360 heures ou 27 crédits par an (ou 120 heures par trimestre). Une attestation de présence régulière est à remettre chaque trimestre, faute de quoi l'allocation du trimestre suivant est perdue[4].
Salarié : les frais d'inscription pris en charge
Le congé règle la question du temps, pas celle du minerval. Deux Régions proposent des chèques qui en couvrent une partie.
| Dispositif | Fonctionnement | Prise en charge publique |
|---|---|---|
| Chèques-formation (Wallonie) | Acheté par l'employeur ou l'indépendant, 30 € de valeur faciale pour 1 heure de formation chez un opérateur agréé | 15 € par chèque (50 %) |
| Vlaamse opleidingscheques — régime de base | Demandés par le travailleur, la Flandre rembourse la moitié de la facture | 125 € par année scolaire |
| Vlaamse opleidingscheques — formations prioritaires | Sans diplôme du secondaire (formation de base, néerlandais, métier en pénurie), ou sans diplôme du supérieur pour un bachelier | 250 € par année scolaire |
En Wallonie, les chèques-formation sont gérés par le Forem depuis le 1er janvier 2026 ; ils restent achetés par l'entreprise, ce qui suppose l'accord de l'employeur. Le dispositif est accessible aux entreprises de moins de 250 travailleurs dont le siège d'activité est en Wallonie, ainsi qu'aux indépendants[5].
En Flandre, les opleidingscheques sont demandés par le travailleur lui-même via le guichet en ligne du département Travail, au plus tard trois mois après le début de la formation. Ils sont réservés aux travailleurs peu ou moyennement diplômés, ou aux diplômés du supérieur qui ont suivi un accompagnement de carrière au cours des six dernières années. Les indépendants et les demandeurs d'emploi n'y ont pas accès[6].
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Demandeur d'emploi : des formations gratuites, parfois rémunérées
Pour un demandeur d'emploi inscrit, la question du financement se pose rarement : les services publics régionaux de l'emploi et de la formation proposent des formations qualifiantes gratuites, et le suivi d'une formation reconnue est compatible avec les allocations de chômage sous conditions.
- Wallonie, le Forem. Formations gratuites, intervention forfaitaire dans les frais de déplacement entre le domicile et le lieu de formation, intervention forfaitaire dans les frais de garde d'enfants, et souvent un stage en entreprise[7]. L'Incitant+, prime supplémentaire à la formation dans certains métiers, n'est plus reconduit pour les formations commencées après le 31 décembre 2025.
- Bruxelles, Bruxelles Formation et Actiris. Formations gratuites, matériel et équipement compris. Un chercheur d'emploi bruxellois inscrit chez Actiris, sans emploi ou à temps partiel, reçoit 2 € bruts par heure de formation suivie et le remboursement de ses frais de déplacement[8].
- Flandre, le VDAB. Avec le statut d'étudiant VDAB, les frais d'inscription et le matériel des formations reconnues peuvent être pris en charge, avec une intervention dans les frais de transport et de garde d'enfants de moins de 12 ans[9].
Un demandeur d'emploi qui veut reprendre des études de plein exercice doit obtenir une dispense auprès de l'organisme compétent avant de commencer : sans elle, l'allocation peut être suspendue. Les conditions de dispense se vérifient auprès de cet organisme avant l'inscription.
Indépendant ou dirigeant de PME : subsides et déduction fiscale
Un indépendant n'a ni congé-éducation ni crédit-temps. Ses deux leviers sont les aides régionales aux entreprises et l'impôt.
| Dispositif | Bénéficiaires | Aide |
|---|---|---|
| Chèques-formation (Wallonie) | Indépendants et PME wallonnes | 15 € par heure (chèque de 30 €) |
| KMO-portefeuille, volet formation (Flandre) — petite entreprise | Indépendants et petites entreprises flamandes | 30 % de la facture |
| KMO-portefeuille, volet formation — moyenne entreprise | Moyennes entreprises flamandes | 20 % de la facture |
| KMO-portefeuille — cybersécurité, efficacité énergétique | Petites / moyennes entreprises | 45 % / 35 % |
| Plafond annuel KMO-portefeuille | Par entreprise | 7 500 € d'aide |
Depuis le 1er février 2026, le KMO-portefeuille ne finance plus de conseil que dans le domaine de la cybersécurité ; le volet formation, lui, n'a pas été modifié[10].
Sur le plan fiscal, les frais de formation sont des frais professionnels déductibles lorsqu'ils sont exposés pour acquérir ou conserver des revenus professionnels, au sens de l'article 49 du Code des impôts sur les revenus 1992 : minerval, supports de cours, déplacements vers le lieu de formation, sur pièces justificatives[11]. La frontière passe par le lien avec l'activité exercée. Une formation qui renforce ou actualise les compétences du métier remplit cette condition ; une reconversion vers une autre profession est en principe refusée par l'administration, faute de lien avec les revenus actuels.
Le reste à charge financé à crédit : ce qu'il faut chiffrer
Une fois les aides déduites, une partie du coût peut rester à financer, par exemple pour une formation certifiante ou un master en horaire décalé. Deux formes de crédit à la consommation sont utilisées pour ce type de dépense.
Le prêt étude est un prêt à tempérament présenté par certains prêteurs pour les frais d'études ou de formation, parfois avec un différé de remboursement pendant la durée de la formation. Le prêt personnel non affecté finance le même besoin sans justificatif d'usage. Dans les deux cas, le coût se compare au TAEG, qui intègre les intérêts et les frais obligatoires.
Le prêteur vérifie la solvabilité avant d'accorder le crédit, et la consultation de la Centrale des crédits aux particuliers est obligatoire. Une baisse de revenus pendant la formation, liée à un crédit-temps ou à un passage à temps partiel, entre dans ce calcul : le taux d'endettement se mesure sur les revenus réels pendant la période de remboursement.
Sur cet exemple, le coût du crédit atteint 693,76 €. Rapporté à une formation de 6 000 € dont 1 000 € sont couverts par des aides, il représente près de 14 % du reste à charge. Chaque euro d'aide obtenu avant la signature réduit le capital emprunté, donc les intérêts.
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Qui paie le salaire pendant un congé-éducation payé ?
L'employeur continue à verser le salaire normal, dans la limite d'un plafond mensuel brut indexé chaque 1er septembre (3 714 € pour l'année scolaire 2025-2026 en Wallonie et à Bruxelles). La Région rembourse ensuite l'employeur sur une base forfaitaire par heure de congé : 21,30 € en Wallonie et 22,07 € à Bruxelles.
Combien d'heures de Vlaams opleidingsverlof peut-on prendre en 2026 ?
Depuis le 1er septembre 2026, un travailleur occupé au moins à mi-temps dispose de 125 heures par année scolaire pour une formation choisie à son initiative. L'employeur peut y ajouter 125 heures pour une formation qu'il propose, soit 250 heures au maximum. Les heures sont proratisées pour un temps partiel.
Combien de jours de formation un employeur doit-il accorder par an ?
Dans une entreprise d'au moins 20 travailleurs, chaque travailleur à temps plein a droit en moyenne à 5 jours de formation par an depuis 2024. Le minimum est d'un jour par an dans une entreprise de 10 à 19 travailleurs, et la loi n'impose rien par défaut en dessous de 10. Une convention sectorielle peut prévoir d'autres règles.
Un demandeur d'emploi peut-il suivre une formation gratuitement ?
Oui. Le Forem en Wallonie, Bruxelles Formation à Bruxelles et le VDAB en Flandre proposent des formations qualifiantes gratuites aux demandeurs d'emploi inscrits, avec une intervention dans les frais de déplacement. À Bruxelles, le chercheur d'emploi inscrit chez Actiris reçoit en outre 2 € bruts par heure de formation suivie.
Un indépendant peut-il déduire ses frais de formation ?
Oui, lorsque la formation a un lien avec l'activité professionnelle exercée : minerval, supports de cours et déplacements sont alors des frais professionnels déductibles, sur pièces justificatives. Une formation de reconversion vers un autre métier est en principe refusée, faute de lien avec les revenus actuels. La part couverte par une aide régionale n'est pas déductible.
[1] Congé-éducation payé : Le Forem, « Congé-éducation payé » (plafond de 3 714 € bruts pour 2025-2026, remboursement de 21,30 € par heure, minimum de 32 heures), https://www.leforem.be/entreprises/aides-financieres-conge-education-paye.html ; Bruxelles Économie et Emploi, « Les modalités du congé-éducation payé en Région de Bruxelles-Capitale » (plafonds d'heures, 22,07 € par heure, seuil de 25 % pour le temps partiel), https://economie-emploi.brussels/conge-education-paye-reforme ; plafonds d'heures wallons par type de formation : Wallonie, « Bénéficier d'un congé éducation payé dans le secteur privé », https://www.wallonie.be/fr/demarches/beneficier-dun-conge-education-paye-dans-le-secteur-prive.
[2] Vlaams opleidingsverlof : Vlaamse overheid, https://www.vlaanderen.be/vlaams-opleidingsverlof (modifications applicables au 1er septembre 2026 : 125 + 125 heures, occupation minimale de 50 %, forfait de 24,50 € par heure).
[3] Loi du 3 octobre 2022 portant des dispositions diverses relatives au travail : SPF Emploi, Travail et Concertation sociale, « Droit individuel à la formation », https://emploi.belgique.be/fr/themes/formation/droit-individuel-la-formation.
[4] Office national de l'emploi, « Le crédit-temps avec motif », https://www.onem.be/citoyens/interruption-de-carriere-credit-temps-et-conges-thematiques/credit-temps-secteur-prive/le-credit-temps-avec-motif.
[5] Chèques-formation : SPW Emploi-Formation, https://emploi.wallonie.be/home/formation/cheques-formation/info-entreprise.html ; Le Forem, « Chèque-Formation », https://www.leforem.be/entreprises/aides-financieres-cheque-formation.html.
[6] Vlaamse overheid, « Opleidingscheques voor werknemers », https://www.vlaanderen.be/opleidingscheques-voor-werknemers.
[7] Le Forem, « Avantages des formations au Forem », https://www.leforem.be/citoyens/avantages-des-formations-Forem.html ; Le Forem, « Incitant+ », https://www.leforem.be/citoyens/incitants-financiers-formation/incitant-plus.html.
[8] Bruxelles Formation, « Conditions », https://www.bruxellesformation.brussels/trouver-une-formation/en-pratique/conditions/.
[9] VDAB, « Vergoedingen en premies » et « Gratis leren voor wie geen werk heeft », https://www.vdab.be/opleidingen/gratis-leren/geen-werk.
[10] VLAIO, « Kmo-portefeuille » et « Hervorming kmo-portefeuille : vanaf 1 februari 2026 enkel nog advies voor cybersecurity », https://www.vlaio.be/nl/subsidies-financiering/kmo-portefeuille.
[11] Article 49 du Code des impôts sur les revenus 1992 (frais professionnels), SPF Finances, https://finances.belgium.be/fr/particuliers/declaration_impot.
Mensualité et montant total dû calculés par la rédaction avec la formule d'amortissement constant et la conversion actuarielle du TAEG ; le TAEG de 8,99 % utilisé en illustration correspond à la fourchette observée dans notre base de taux comparateur pour le prêt personnel et ne constitue pas une offre. Cet article décrit les dispositifs belges à sa date de mise à jour à titre d'information générale ; il ne constitue ni un conseil juridique, ni un conseil fiscal, ni un conseil en crédit. Les montants et conditions des aides régionales évoluent, notamment à chaque rentrée scolaire : l'organisme compétent confirme l'éligibilité d'une formation précise.